Art. 3:9 Nrgfo Wft, Essentiële-informatiedocument voor pensioenproducten en jaarlijkse waardebepaling voor levensverzekeringen

1. De jaarlijkse waardebepaling van het eindkapitaal van overeenkomsten als bedoeld

in artikel 73, eerste lid, onderdeel f,

onder 1, van het besluit, wordt berekend op basis van

a. een historisch opbrengstscenario, onder het kopje ‘Historisch scenario’ indien

sub 1° of sub 2° van toepassing is danwel ‘Voorbeeld scenario’ indien sub 3° van

toepassing is, boven de streep en onder het kopje ‘De opbrengst bij een

voorspelling op basis van een waardevermeerdering van de belegging van gemiddeld

< > per jaar onder invulling van hetgeen toepasselijk is uitgaande

van:

1°. het gemiddelde rendement over de afgelopen twintig jaren indien een

historie van rendementen voor het complexe product beschikbaar is van

twintig jaren of langer;

2°. het gemiddelde rendement over twintig jaren waarbij de eigen historie

wordt aangevuld met de van toepassing zijnde parameter of gewogen gemiddelde

van parameters onder ‘verwacht rendement’, bedoeld in bijlage 5, tabel 0, voor de

ontbrekende periode indien een historie beschikbaar is van tussen de twintig

en vier jaren; of

3°. de toepasselijke parameter of gewogen gemiddelde van parameters als

bedoeld onder ‘verwacht rendement’ in bijlage 5, tabel 0 indien een

historie beschikbaar is van korter dan vier jaren.

b. een pessimistisch opbrengstscenario door middel van de guise onder het kopje

‘Pessimistisch scenario’ boven de streep en onder het kopje ‘De opbrengst bij

een voorspelling op basis van een waardevermeerdering van de belegging van

gemiddeld < > per jaar onder de streep. Indien voor opbouwproducten op

spaarbasis een pessimistisch opbrengstscenario op basis van de guise misleidend

is, wordt een pessimistisch opbrengstscenario getoond op basis van een eigen

alternatieve berekening. De alternatieve berekening van het pessimistische

opbrengstscenario mag niet uitkomen boven de pessimistische opbrengst volgens de

guise-berekening.

2. De jaarlijkse prognose van het eindkapitaal van overeenkomsten, bedoeld in artikel 73, eerste lid, onderdeel f,

onder 2, van het besluit, wordt berekend conform het ongunstige en het

gematigde scenario zoals beschreven in artikel 3, derde lid, van de gedelegeerde

verordening essentiële-informatiedocumenten. Het is voor categorie 3 PRIIPs, als

bedoeld in Bijlage II, deel I, onder 6 van de gedelegeerde verordening

essentiële-informatiedocumenten, mogelijk om met inachtneming van het bepaalde in

Bijlage 14 af te wijken van de

rekenmethode zoals beschreven in artikel 3, derde lid, van de gedelegeerde

verordening essentiële-informatiedocumenten.