Art. 2:5 Nrgfo Wft, Regels met betrekking tot de berekening van werkelijke en toekomstige rendementen, kosten en risico’s

Nadere regeling gedragstoezicht financiële ondernemingen Wft (Nrgfo Wft)

Indien in een reclame-uiting van een beheerder of beleggingsinstelling of

icbe, waaronder lijfrentebeleggingsrechten werkelijke rendementscijfers worden

gepresenteerd:

a. wordt de referentieperiode vermeld;

b. worden de werkelijke rendementscijfers vermeld voor de voorafgaande tien jaar

of, indien de icbe of beleggingsinstelling voor minder dan tien jaar wordt

aangeboden, worden de werkelijke rendementscijfers vermeld voor de gehele

periode waarin de icbe of beleggingsinstelling wordt aangeboden;

c. dient de informatie over resultaten uit het verleden gebaseerd te zijn op

volledige perioden van 12 maanden. Deze informatie mag worden aangevuld met de

resultaten voor het lopende jaar, bijgewerkt aan het einde van het meest recente

kwartaal;

d. wordt bij vergelijking van de resultaten met een vergelijkingsmaatstaf

(benchmark) deze benchmark genoemd en is de referentieperiode van de benchmark

gelijk aan de genoemde referentieperiode van de beleggingsinstelling of

icbe;

e. worden de rendementscijfers berekend met inachtneming van het bepaalde in

bijlage VIII, onder 2, van de gedelegeerde verordening

essentiële-informatiedocumenten;

f. worden gesimuleerde rendementscijfers enkel gebruikt in de situaties zoals

beschreven onder punt 3 van bijlage VIII van de gedelegeerde verordening

essentiële-informatiedocumenten;

g. indien de rendementscijfers niet in euro’s luiden wordt de gebruikte valuta

vermeld.