Art. 455 Verordening (EU) nr. 575/2013, Gebruik van interne modellen voor het marktrisico
Instellingen die hun kapitaalvereisten berekenen overeenkomstig artikel 363, maken de volgende informatie openbaar:
a) voor elke subportefeuille waarvoor dekking wordt geboden:
i) de kenmerken van de gebruikte modellen;
ii) in voorkomend geval, voor de interne modellen voor het additioneel wanbetalingsrisico en het migratierisico en voor correlatiehandel, de gehanteerde methoden en de met behulp van een intern model gemeten risico's, waarbij een beschrijving wordt gegeven van de benadering die de instelling heeft gevolgd om liquiditeitshorizons te bepalen, de methoden die zijn gehanteerd voor het verkrijgen van een beoordeling van het kapitaal die aan de vereiste deugdelijkheidsnorm beantwoordt, en de bij de validatie van het model gevolgde benaderingen;
iii) een beschrijving van de op de subportefeuille toegepaste stresstests;
iv) een beschrijving van de benaderingen die worden toegepast voor back-testing en validatie van de juistheid en consistentie van de interne modellen en modelleringsprocessen;
b) de reikwijdte van de door de bevoegde autoriteit verleende toestemming;
c) een uiteenzetting van de mate waarin en de methoden volgens welke de in de artikelen 104 en 105 beschreven vereisten worden nageleefd;
d) de hoogste, laagste en gemiddelde stand van de volgende waarden:
i) de dagelijkse VaR-maatstaven tijdens de verslagperiode en aan het einde van de periode;
ii) de "stressed" VaR-maatstaven tijdens de verslagperiode en aan het einde van de periode;
iii) de risicocijfers voor het additioneel wanbetalingsrisico en het migratierisico en voor het specifiek risico van de correlatiehandelsportefeuille tijdens de verslagperiode en aan het einde van de periode;
e) de elementen van het eigenvermogensvereiste als omschreven in artikel 364;
f) de gewogen gemiddelde liquiditeitshorizon voor elke subportefeuille waarvoor dekking wordt geboden door de interne modellen voor het additioneel wanbetalingsrisico en het migratierisico en voor correlatiehandel;
g) een vergelijking tussen de dagelijkse VaR-maatstaven aan het einde van de dag en de eendaagse veranderingen in de waarde van de portefeuille aan het einde van de volgende werkdag, samen met een analyse van elke aanzienlijke overschrijding tijdens de verslagperiode.