Bijlage 1 Model uitvoeringsverslag en financieel verslag 2015: modellen financiële verantwoording 2015

Model uitvoeringsverslag en financieel verslag 2015

Activa 31 december 2015 x € 1.000 Beginbalans 1 januari 2015 x € 1.000 Passiva 31 december 2015 x € 1.000 Beginbalans 1 januari 2015 x € 1.000 3. Eigen vermogen 3a. Geplaatst kapitaal 000 000 3b. Wettelijke reserve Wet langdurige zorg 000 000 000 000 4. Voorzieningen 4a. Technische voorziening Wet langdurige zorg 000 000 4b. Technische voorziening Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten 000 000 000 000 1. Vorderingen en overige activa 5. Schulden en overlopende passiva 1a. Via Zorginstituut Nederland met het Fonds langdurige zorg te verrekenen 1 000 000 5a. Via Zorginstituut Nederland met het Fonds langdurige zorg te verrekenen 2 000 000 1b. Via Zorginstituut Nederland met het Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten te verrekenen 3 000 000 5b. Via Zorginstituut Nederland met het Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten te verrekenen 4 000 000 1c. Overige vorderingen en overlopende activa 000 000 5c. Te betalen uit hoofde van subsidieregelingen 000 000 1d. Liquide middelen 000 000 5d. Overige schulden en overlopende passiva 000 000 000 000 000 000 2. Via het CAK te verrekenen 2a. Via het CAK met het Fonds langdurige zorg te verrekenen 5 000 000 2b. Via het CAK met het Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten te verrekenen 6 000 000 000 000 Totaal activa 000 000 Totaal passiva 000 000 1 Als de post ‘Via Zorginstituut Nederland met het Fonds langdurige zorg te verrekenen’ per saldo een vordering vertegenwoordigd, wordt deze aan de activazijde van de balans verantwoord. 2 Als de post ‘Via Zorginstituut Nederland met het Fonds langdurige zorg te verrekenen’ per saldo een schuld vertegenwoordigd, wordt deze aan de passivazijde van de balans verantwoord. 3 Als de post ‘Via Zorginstituut Nederland met het Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten te verrekenen’ per saldo een vordering vertegenwoordigd, wordt deze post aan de actiefzijde van de balans verantwoord. 4 Als de post ‘Via Zorginstituut Nederland met het Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten te verrekenen’ per saldo een schu

• – Algemeen: hier licht de Wlz-uitvoerder algemene wijzigingen toe, zoals wijziging van rechtsvorm, statutenwijziging, wijziging in het zorgpakket.
• – Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling.
• – Overige toelichtingen.
• a. Het ontvangen budget op grond van de ‘Beleidsregels ter verdeling besteedbare middelen beheerskosten voor Wlz-uitvoerders Wlz 2015’.
• b. Het saldo van de herverdeling op basis van de clearinghouse constructie door Zorginstituut Nederland.
• c. Het ontvangen budget op grond van de ‘Beleidsregels ter verdeling besteedbare middelen beheerskosten Wlz 2015 voor zorgkantoren’.
• – Het ontvangen budget op grond van de ‘Beleidsregels ter verdeling besteedbare middelen beheerskosten voor Wlz-uitvoerders Wlz 2015’.
• – Het saldo van de herverdeling op basis van de clearinghouse constructie door Zorginstituut Nederland.
• – Het ontvangen budget op grond van de ‘Beleidsregels ter verdeling besteedbare middelen beheerskosten Wlz 2015 voor zorgkantoren’.
• – de beloning;
• – de sociale verzekeringspremies;
• – de belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen;
• – de voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn;
• – de functie of functies;
• – de duur en omvang van het dienstverband in het verslagjaar.
• – De Wlz-uitvoerder en elke andere WNT-plichtige entiteit binnen dezelfde groep/holding moeten steeds:
• – alle vergoedingen verantwoorden die de betreffende bestuurders hebben ontvangen voor al hun activiteiten voor de groep. Het betreft hier dus zowel de organisatie van de groep/holding zelf als de Wlz-uitvoerder en de uitvoering van de basis- en aanvullende verzekering;
• – toelichten dat de werkzaamheden door de betreffende bestuurders zijn verricht voor alle entiteiten binnen de groep, en daarom de vermelding van het deeltijd percentage, toe te rekenen aan de betreffende entiteit, achterwege blijft;
• – elk het bedrag vermelden dat per saldo aan hem is toegerekend zonder verdere specificatie noch de berekening van de verdeelsleutel.