Bijlage 1 Model Uitvoeringsverslag en financiële verantwoording 2014: modellen financiële verantwoording 2014

Model Uitvoeringsverslag en financiële verantwoording 2014

Als de zorgkantoren geen afzonderlijke rechtspersoon vormen nemen zij de volgende verplichte tekst op bij de balans: De zorgkantoren (naam zorgkantoren) bezitten geen rechtspersoonlijkheid. De zorgkantoren maken deel uit van XXX (statutaire naam van de rechtspersoon die is aangewezen als concessiehouder). De balansposten zoals weergegeven in deze financiële verantwoording zijn opgenomen in de betreffende posten in de financiële verantwoording van XXX (statutaire naam van de rechtspersoon die is aangewezen als concessiehouder). Activa 31-12-2014 x € 1.000 31-12-2013 x € 1.000 Passiva 31-12-2014 x € 1.000 31-12-2013 x € 1.000 1. Vorderingen en overige activa: 3a. Geplaatst kapitaal 000 000 1a. Via het Zorginstituut Nederland met het AFBZ te verrekenen 000 000 3b. Wettelijke reserve AWBZ 000 000 1b. Overige vorderingen en overlopende activa 000 000 000 000 1c. Liquide middelen 000 000 4. Voorzieningen: 000 000 Technische voorziening 000 000 5. Schulden en overlopende passiva 2. Via het CAK met het AFBZ te verrekenen 000 000 5a. Via het Zorginstituut Nederland met het AFBZ te verrekenen 000 000 5b. Te betalen uit hoofde van subsidieregelingen 000 000 5c. Overige schulden en overlopende passiva 000 000 000 000 Totaal activa 000 000 Totaal passiva 000 000 1Als de post ‘via het Zorginstituut Nederland met het AFBZ te verrekenen’ per saldo een vordering vertegenwoordigd, wordt deze aan de activazijde van de balans verantwoord. 2De post via het CAK met het AFBZ te verrekenen is in strikte zin geen vordering. 3Als de post ‘via het Zorginstituut Nederland met het AFBZ te verrekenen’ per saldo een schuld vertegenwoordigd, wordt deze post aan de passiefzijde van de balans verantwoord. 2014 x € 1.000 2013 x € 1.000 BEDRIJFSOPBRENGSTEN Premies en bijdragen: 6. Bijdragen Zorginstituut Nederland 000 000 7. Overige opbrengsten 000 000 000 000 BEDRIJFSLASTEN Schaden AWBZ: 8. Bruto schaden AWBZ 000 000 9. Schaden AWBZ voorgaande jaren 000 000 000 000 10. Bedrijfskosten: – Beheerskosten

• – Algemeen: hier licht de concessiehouder algemene wijzigingen toe, zoals wijziging van rechtsvorm, statutenwijziging, wijziging in het zorgpakket.
• – Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling.
• – Overige toelichtingen.
• – de beloning;
• – de sociale verzekeringspremies;
• – de belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen;
• – de voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn;
• – de functie of functies;
• – de duur en omvang van het dienstverband in het verslagjaar;
• – alle vergoedingen verantwoorden die de betreffende bestuurders hebben ontvangen voor al hun activiteiten voor de groep. Het betreft hier dus zowel de organisatie van de groep/holding zelf als het zorgkantoor en de uitvoering van de basis- en aanvullende verzekering;
• – toelichten dat de werkzaamheden door de betreffende bestuurders zijn verricht voor alle entiteiten binnen de groep, en daarom de vermelding van het deeltijd percentage, toe te rekenen aan de betreffende entiteit, achterwege blijft;
• – elk het bedrag vermelden dat per saldo aan hem is toegerekend zonder verdere specificatie noch de berekening van de verdeelsleutel.