Bijlage D Regeling ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme BES: risicofactoren als bedoeld in artikel 7, derde lid

Regeling ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme BES

Hierna volgt een niet-limitatieve lijst van risicofactoren van potentieel hoger risico als bedoeld in artikel 2.10, eerste lid van de wet: De datum van inwerkingtreding ligt voor de datum van uitgifte.

• 1. Een zakelijke relatie die een hoger risico op witwassen of financieren van terrorisme met zich brengt als bedoeld in 2.10, eerste lid, van de wet:
• a. de zakelijke relatie vindt in ongebruikelijke omstandigheden plaats;
• b. cliënten die inwoner zijn van geografische gebieden met een hoger risico als vermeld in punt 3);
• c. rechtspersonen of juridische constructies die vehikels zijn voor het aanhouden van persoonlijke activa;
• d. vennootschappen met gevolmachtigde aandeelhouders of met aandelen aan toonder;
• e. bedrijven waar veel geldverkeer in contanten plaatsvindt;
• f. de eigendomsstructuur van de vennootschap lijkt ongebruikelijk of buitensporig complex gezien de aard van de vennootschapsactiviteit;
• 2. Een transactie die naar haar aard een hoger risico op witwassen of financieren van terrorisme met zich brengt als bedoeld 2.10, eerste lid, van de wet:
• a. private banking;
• b. producten of transacties die anonimiteit bevorderen;
• c. met zakelijke relaties of transacties, die zonder bepaalde garanties, op afstand of langs elektronische weg plaatsvindt en niet door de relevante nationale autoriteiten is gereglementeerd, erkend, goedgekeurd of aanvaard;
• d. betalingen die worden ontvangen van onbekende of niet-verbonden derden;
• e. nieuwe producten en nieuwe zakelijke praktijken, daaronder begrepen nieuwe leveringsmechanismen, en het gebruik van nieuwe of in ontwikkeling zijnde technologieën voor zowel nieuwe als reeds bestaande producten;
• f. transacties in verband met aardolie, wapens, edele metalen, tabaksproducten, culturele kunstvoorwerpen en andere artikelen van archeologisch, historisch, cultureel en religieus belang of met grote wetenschappelijke waarde, alsook ivoor en beschermde (dier)soorten.
• 3. Een staat waar de cliënt woonachtig of gevestigd is of zijn zetel heeft die een hoger risico op witwassen of financieren van terrorisme met zich brengt:
• a. landen die op basis van geloofwaardige bronnen zoals wederzijdse beoordelingen, gedetailleerde evaluatierapporten, of gepubliceerde follow-uprapporten, worden aangemerkt als een land zonder effectieve AML/CFT-systemen;
• b. landen die volgens geloofwaardige bronnen significante niveaus van corruptie of andere criminele activiteit hebben;
• c. landen waarvoor sancties, embargo's of soortgelijke maatregelen gelden die bijvoorbeeld door de Europese Unie of de Verenigde Naties zijn uitgevaardigd;
• d. landen die financiering of ondersteuning verschaffen voor terroristische activiteiten, of op het grondgebied waarvan als terroristisch aangemerkte organisaties actief zijn.