Bijlage G Besluit indicatoren ongebruikelijke transacties BES: indicatoren diensten als bedoeld in artikel 1, onderdelen e en g, van het Besluit aanwijzing diensten melding ongebruikelijke transacties BES (dienstverleners: de vrije beroepsbeoefenaren, t.w. de onafhankelijke juridische adviseurs, advocaten, (kandidaat)notarissen, belastingadviseurs, accountants en bemiddelaars in onroerende zaken)
Besluit indicatoren ongebruikelijke transacties BES
Voor alle indicatoren geldt: Treedt in werking om 00.00 uur in Bonaire, Sint Eustatius en Saba en om 06.00 uur in het Europese deel van het Koninkrijk.
- – voor alle genoemde bedragen geldt: US dollar of de tegenwaarde daarvan in vreemde valuta.
- A. Transacties die aan politie of justitie worden gemeld: Transacties die in verband met witwassen of met de financiering van terrorisme aan politie of justitie worden gemeld, moeten ook aan het Meldpunt worden gemeld.
- B. Contante transacties: Transacties waarbij 11.000 of meer wordt betaald aan of door tussenkomst van beroepsbeoefenaren in contanten, met cheques aan toonder of soortgelijke betaalmiddelen.
- A. Vermoedelijke witwas transacties of financiering van terrorisme: Transacties waarbij aanleiding is om te veronderstellen dat ze verband kunnen houden met witwassen of financiering van terrorisme.
- B. Ontduiken grensbedrag Voorkeur van de cliënt voor transacties onder het grensbedrag waarbij aanleiding is om te veronderstellen dat deze daarmee melding wil voorkomen.
- C. Transacties waarbij onroerende zaken zijn betrokken Transacties die voldoen aan een of meer van de volgende indicatoren:
- a. de eigendom van de onroerende zaak is niet transparant;
- b. bij de aan- of verkoop van een onroerende zaak wordt het verzoek gedaan om een taxatiewaarde vast te stellen die sterk afwijkt van de werkelijke waarde;
- c. de koopsom wijkt sterk af van de normale marktontwikkelingen;
- d. bij ABC-transacties is een niet-draagkrachtige partij betrokken of de koopsommen wisselen sterk;
- e. er is sprake van onduidelijkheid over de financiering of de financieringsovereenkomst.