Bijlage 4A Rskr: formules met betrekking tot de berekening van risicogewogen posten en verwachte verliezen bij de toepassing van kredietrisicovermindering

Regeling solvabiliteitseisen kredietrisico en grote posities Wft 2010 (Rskr)

Verklaring van tekens in formules Σ (…) = de som van … |...| = de absolute waarde van ... max { … } = het maximum van … Berekening van E* bij verrekenen van balansposten en bij de uitgebreide methode van financiële zekerheden: Waarbij: EVA de voor volatiliteit gecorrigeerde waarde van de post is (zie formule 1c); en CVAM de voor volatiliteit gecorrigeerde waarde van de zekerheid (zie formule 1b), aangepast voor een eventueel looptijdverschil (zie formule 10). Berekening van de voor volatiliteit gecorrigeerde waarde van de post als bedoeld in formule 1a: Waarbij: E de waarde van de post is zoals deze zou worden vastgesteld indien de positie niet door zekerheden was gedekt; en HE de volatiliteitsaanpassing die voor de positie (E) van toepassing is. Berekening van de voor volatiliteit gecorrigeerde omvang van de zekerheid als bedoeld in formule 1a: Waarbij: CVA de voor volatiliteit gecorrigeerde waarde van de zekerheid is; C is de waarde van de effecten die zijn geleend, gekocht of ontvangen dan wel van de contanten die zijn geleend of ontvangen met betrekking tot elk van deze posten; HC is de volatiliteitsaanpassing die voor de zekerheid van toepassing is; en HFX de volatiliteitsaanpassing die voor een valutamismatch van toepassing is. Berekening van de aangepaste LGD vanuit E* ten behoeve van toepassing in de Eenvoudige IRB: Waarbij: LGD het verlies bij wanbetaling is dat op de vordering van toepassing zou zijn indien de vordering niet door zekerheden was gedekt; E de waarde van de post is zoals deze zou worden vastgesteld, indien de positie niet door zekerheden was gedekt; en E* de waarde van de post is als berekend overeenkomstig formule 1a. Berekening van E* volgens de toezichthoudermethode of de eigen-ramingenmethode voor repo-stijl transacties en kapitaalmarktgerelateerde transacties onder een kaderverrekeningsovereenkomst: Waarbij: E* de volledig aangepaste waarde van de post is; E de waarde van elke afzonderlijke post ingevolge de overeenkomst die bij afwezigh

• – Efx is de nettopositie (positief of negatief) in een bepaalde valuta die niet de vereffeningsvaluta van de overeenkomst is en wordt als volgt berekend: Efx = (de totale waarde van de in die valuta luidende effecten of grondstoffen die ingevolge de kaderverrekeningsovereenkomst zijn uitgeleend, verkocht of verstrekt + het in die valuta luidende bedrag in contanten dat ingevolge de overeenkomst is uitgeleend of overgemaakt) minus (de totale waarde van de in die valuta luidende effecten of grondstoffen die ingevolge de overeenkomst zijn geleend, gekocht of ontvangen + het bedrag in contanten in die valuta dat ingevolge de overeenkomst is geleend of ontvangen), en
• – de nettopositie in elk type effect of grondstof is de totale waarde van de effecten of grondstoffen van dat type die ingevolge de kaderverrekeningsovereenkomst zijn uitgeleend, verkocht of verstrekt – de totale waarde van de op grond van die overeenkomst geleende, gekochte of ontvangen effecten of grondstoffen van dat type.