Art. 5a Uitv.reg. Ikoa 2004, Rapportage g-rekeningen

Uitvoeringsregeling inleners-, keten- en opdrachtgeversaansprakelijkheid 2004 (Uitv.reg. Ikoa 2004)

1. De bank informeert de ontvanger over alle transacties op de g-rekeningen die bij hem worden gehouden. De bank vermeldt per transactie in ieder geval de volgende gegevens:

a. het nummer van de g-rekening;

b. het afgeschreven of bijgeschreven bedrag;

c. de omschrijving van de transactie;

d. de naam van de houder van de tegenrekening;

e. het betalingskenmerk en de datum van de af- of bijschrijving.

2. De gegevens, bedoeld in het eerste lid, worden verstrekt binnen twee werkdagen nadat de bank de transactie heeft geboekt op de g-rekening.

3. Bij iedere rapportage van de gegevens, bedoeld in het eerste lid, vermeldt de bank het beginsaldo van de g-rekening en het eindsaldo van de g-rekening na de verwerking van de in die rapportage opgenomen transacties.