Art. 317 Verordening (EU) nr. 575/2013, Eigenvermogensvereiste
1. In het kader van de standaardbenadering verdelen de instellingen hun activiteiten volgens de in artikel 318 beschreven beginselen over de in tabel 2 van lid 4 vermelde bedrijfsonderdelen.
2. De instellingen berekenen het eigenvermogensvereiste voor het operationeel risico als het driejaarsgemiddelde van de som van de jaarlijkse eigenvermogensvereisten van alle in tabel 2 van lid 4 vermelde bedrijfsonderdelen. Het jaarlijkse eigenvermogensvereiste van elk bedrijfsonderdeel is gelijk aan het product van de in die tabel vermelde overeenkomstige bètafactor en het naar het respectieve bedrijfsonderdeel gemapte gedeelte van de relevante indicator.
3. De instellingen kunnen in een gegeven jaar de negatieve eigenvermogensvereisten die voortvloeien uit een negatief gedeelte van de relevante indicator in een bedrijfsonderdeel onbeperkt compenseren met de positieve eigenvermogensvereisten in andere bedrijfs onderdelen. Indien evenwel het samengevoegde eigenvermogensvereiste van alle bedrijfsonderdelen in een gegeven jaar negatief is, gebruiken de instellingen voor dat jaar nul als inputwaarde voor de teller.
4. De instellingen berekenen het driejaarsgemiddelde van de in lid 2 bedoelde som op basis van de laatste drie twaalfmaandelijkse waarnemingen aan het eind van het boekjaar. Indien geen gecontroleerde cijfers beschikbaar zijn, kunnen de instellingen gebruik maken van bedrijfsramingen.
Indien een instelling ten genoegen van haar bevoegde autoriteit kan aantonen dat ten gevolge van een fusie, een verwerving of een afstoting van entiteiten of activiteiten, het gebruik van een driejaarsgemiddelde om de relevante indicator te berekenen zou leiden tot een vertekende raming van het eigenvermogensvereiste voor het operationeel risico, kan de bevoegde autoriteit de instelling toestaan de berekening zodanig te wijzigen dat deze gebeurtenissen in aanmerking worden genomen, en stelt zij naar behoren de EBA daarvan in kennis. In dergelijke omstandigheden kan de bevoegde autoriteit eigener beweging ook van een instelling verlangen dat zij de berekening wijzigt.
Indien een instelling nog geen drie jaar actief is, kan zij toekomstgerichte bedrijfsramingen gebruiken voor het berekenen van de relevante indicator, op voorwaarde dat zij historische gegevens gebruikt zodra deze beschikbaar zijn.
Tabel 2
Bedrijfsonderdeel
Activiteiten
Percentage
(betafactor)
Ondernemingsfinanciering
Overnemen van financiële instrumenten of plaatsen van financiële instrumenten met plaatsingsgarantie
Diensten in verband met het overnemen van financiële instrumenten
Beleggingsadvies
Advisering aan ondernemingen inzake kapitaalstructuur, bedrijfsstrategie en daarmee samenhangende aangelegenheden, alsmede advisering en dienstverrichting op het gebied van fusies en overnames van ondernemingen
Onderzoek op beleggingsgebied en financiële analyse of andere vormen van algemene aanbevelingen in verband met transacties in financiële instrumenten
18 %
Handel en verkoop
Handelen voor eigen rekening
Bemiddelen op interbankenmarkten
Ontvangen en doorgeven van orders met betrekking tot een of meer financiële instrumenten
Uitvoeren van orders voor rekening van cliënten
Plaatsen van financiële instrumenten zonder plaatsingsgarantie
Exploiteren van multilaterale handelsfaciliteiten
18 %
Courtagediensten ten behoeve van particulieren en kleine partijen
(activiteiten met natuurlijke personen of met kmo's die voldoen aan de in artikel 123 genoemde criteria om in de categorie blootstellingen met betrekking tot particulieren en kleine partijen te kunnen worden opgenomen)
Ontvangen en doorgeven van orders met betrekking tot een of meer financiële instrumenten
Uitvoeren van orders voor rekening van cliënten
Plaatsen van financiële instrumenten zonder plaatsingsgarantie
12 %
Zakelijke bankdiensten
Inontvangstneming van deposito's of andere terugbetaalbare gelden
Verstrekken van leningen
Financiële leasing
Verlenen van garanties en stellen van borgtochten
15 %
Bankdiensten ten behoeve van particulieren en kleine partijen
(activiteiten met natuurlijke personen of met kmo's die voldoen aan de in artikel 123 genoemde criteria om in de categorie blootstellingen met betrekking tot particulieren en kleine partijen te kunnen worden opgenomen)
Inontvangstneming van deposito's of andere terugbetaalbare gelden
Verstrekken van leningen
Financiële leasing
Verlenen van garanties en stellen van borgtochten
12 %
Betaling en afwikkeling
Betalingsverrichtingen
Uitgifte en beheer van betaalmiddelen
18 %
Bemiddelingsdiensten
Bewaring en beheer van financiële instrumenten voor rekening van cliënten, met inbegrip van bewaarneming en daarmee samenhangende diensten zoals contanten- en/of zekerhedenbeheer
15 %
Vermogensbeheer
Portefeuillebeheer
Beheer van icbe's
Andere vormen van vermogensbeheer
12 %