Gemeenschappelijk Hof van Justitie van de Nederlandse Antillen en Aruba 27 november 2008, ECLI:NL:OGHNAA:2008:BG7914

Het valselijk opmaken van documenten wordt verdachte toegerekend, redengevend daartoe is dat de gedragingen zijn verricht door bij het bedrijf werkzame personen en dat de verdachte en haar feitelijk leidinggevers op de hoogte waren van het opmaken van de valse facturen en zij hebben dat al dan niet gestimuleerd of getolereerd. Ook wordt het opzettelijk witwassen van geld toegerekend. Gelet op de wijze waarop het was georganiseerd en gelet op de taken en verantwoordelijkheden die de broers binnen de onderneming hadden kan het bij de broers aanwezige opzet aan de N.V worden toegerekend en de N.V. is daarvoor aansprakelijk. Dat de directeur(en) geen toestemming hadden gegeven en daarvan ook geen vermoeden hadden of behoefden te hebben doet aan de strafbaarheid van de N.V. niet af. (boete van Naf 250,000,-)

De uitspraak op rechtspraak.nl